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关于2016年三明市本级决算草案的报告

2017-07-18       字号:    阅读:

  一、财政决算情况

  (一)落实市人大预算决议工作情况

  按照市十二届人大六次会议决议,以及市人大财政经济委员会审查意见,市政府及财政部门积极推动各级各部门依法加强预算管理,着重做好以下六个方面工作:

  1.贯彻预算法规抓执行。一是市本级预算经人大批准后的二十日内,财政部门及时向各部门批复部门预算。二是预算支出进度进一步加快,全年市本级下达资金34.56亿元,预算执行率97.43%,比上年增加1.17亿元。三是推进预决算公开,市本级260家部门单位公开预决算和“三公”经费预决算,实现市本级应公开单位全覆盖。四是开展预算绩效评价管理工作,将预算绩效管理工作纳入对市直部门的年度绩效考评,共审核批复139个项目绩效目标,涉及资金10.62亿元;开展绩效运行监控项目111个,涉及资金8.31亿元;对104个项目开展财政支出绩效评价,涉及资金7.3亿元。

  2.落实财税政策促转型。一是市本级预算安排企业发展专项资金4,500万元,争取中央、省各类扶持企业发展资金3.01亿元,促进产业转型升级。二是落实结构性减税政策,全面推开营改增试点改革,执行取消、减免、暂停征收行政事业性收费和政府性基金各项政策,以及实施失业、工伤、生育保险费阶段性降费,减轻企业负担。三是鼓励合理购房消费,缓解库存压力,全市共发放住房公积金贷款27.62亿元,同比增长41%,创历年新高,带动全市商业银行贷款同比增加,有力地保障我市购房职工刚性需求和改善性住房贷款需求,促进房地产市场健康发展。四是全市筹集资金10.04亿元,支持保障性安居工程建设,助推棚户区改造。五是推进小微企业创业创新基地城市示范,出台32个双创扶持政策文件,设立创业创新发展风险基金、小微企业信贷风险补偿专项资金,推行“一县一特色”示范基地建设,在全省继续开展创业担保贷款贴息,全市合计投入双创资金约15亿元,带动社会投入约100亿元,促进小微企业发展。

  3.发挥财政职能助发展。积极应对复杂的经济形势,发挥财税职能,加强政策聚焦、资金统筹和机制创新,推动发展态势保持稳中有进。一是保障重点项目建设和产业发展。着力支持高速公路、快速铁路、机场、国省道改线等重大交通基础设施,支持三明南站等公用设施建设,保障三明沙县机场建成通航和航线培育,确保市区第二水源、列东大桥改造等项目建成并投入使用。围绕拓展市区发展空间,积极支持交建集团、国投公司等做好发债及项目融资工作,加快市区土地收储和中心城市路网建设。围绕市区产业发展,市本级筹措资金7.97亿元,促进市区特色产业园建设,支持园区企业资产按揭贷款试点,缓解园区企业融资难。二是推进城乡协调发展。提升基层保障能力,市本级安排对县(市、区)转移支付、补助资金2.63亿元,缓解县乡财政困难,支持基层社会事业发展;促进社会治理创新,市本级安排综治和平安建设经费1.14亿元,保障城乡综治、平安创建、安全生产、食品药品安全、市场监管、疾病防控等工作,“平安三明”建设取得新成效;推进生态建设,全市落实水利资金9.81亿元,支持重点水利项目、防汛和水利工程修复及小型农田水利重点县建设,继续推进农村饮水安全工程及实施水土流失综合治理。安排重点流域补偿资金2.88亿元,用于饮用水源保护、城乡污水垃圾处理设施建设、水生态修复等流域生态保护和污染治理。下达森林生态效益补偿资金1.56亿元,通过“一卡通、一折通”及时将补偿资金拨付到户。积极筹措资金,保障创建国家级森林城市。

  4.协同财政收支保平稳。面对经济下行和结构性减税带来的增收困难,各级财税部门加强收入组织,积极争取上级支持,努力保支出保运转。一是着力组织收入。财税部门强化政策协同,凝聚工作合力,改进税收征管方式,规范非税收入管理,盘活财政存量资金,努力聚财增收,增强政府宏观调控能力,2016年全市地方级收入94.7亿元,增幅位居全省设区市第六位,完成市委、市政府下达的收入目标。积极争取上级支持,全市争取各类专项资金、财政转移支付资金137.57亿元;争取地方政府债券资金163.52亿元,其中:置换债券资金133.85亿元,新增债券资金29.67亿元,年节约利息支出近4亿元,为我市经济发展、民生改善提供了有力保障。二是着力保障运转。按照“小调整,大稳定”原则,在财力困难情况下,市本级安排资金12.28亿元,用于保障人员经费和机关正常运转,确保中央工资的调整、公安警衔津贴、公务用车制度改革和年终绩效考核等政策落实兑现。加强资金调度和统筹,着力保障医改、林改、金改等重点领域改革深入实施。三是强化支出管理。认真贯彻落实中央厉行节约有关规定,严格执行差旅费、会议费、培训费等经费管理办法,严控行政成本,除编制内增人和政策性增支外,机关运行经费保持零增长,全市“三公经费”逐年下降。

  5.加大资金筹措惠民生。市本级与民生相关的重点支出32.71亿元,增长1.63%,占一般公共预算支出比重比上年提高1.43个百分点,保障市委、市政府23个为民办实事项目资金需求。一是推进精准扶贫。全市筹集落实资金4.9亿元,专项用于实施精准扶贫,做好造福工程搬迁、扶贫小额信贷风险担保金和贴息资金管理、整村扶贫开发、救助因病致贫和因灾致贫群体等工作。二是发展社会事业,市本级筹集资金4.75亿元,支持市职教园、市中小学生实践基地建成投入使用,补助城市公交政策性亏损、车辆更新、智能化和场站建设,以及市第一医院外科综合楼建设。

  6.提升管理水平强监管。围绕提高资金效益,推动重点领域和关键环节改革,提升财政管理水平。一是做好整改落实。根据市人大常委会的审议意见和上年度“同级审”审计决定中提出的主要问题及处理决定,市政府高度重视,召开专题会议研究部署,要求各职能部门按照“同级审”提出的主要问题及处理建议,逐条逐项地核实,举一反三,从源头上整改。二是深化国库管理。在全省率先启动国库集中电子化改革试点工作,同时上线运行市本级预算执行动态监控系统,加强国库集中支付资金申请、审核、支付等全流程监控,确保财政资金安全高效运行。三是强化财政投资评审和政府采购管理。严格落实政府投资项目标前评审制度,加大项目预决算评审力度,全年评审项目101个,审减金额3.97亿元,审减率14.03%。进一步完善政府采购监管制度,调整政府采购目录及标准。推进政府购买服务工作,市本级公开22个单位66个项目购买服务目录。四是做好财政监督。围绕落实中央八项规定精神、财政外借资金、会计信息质量、清理结余结转、“三公经费”、扶贫专项资金、涉农资金及重点民生资金使用等方面,全面加强政策落实督查和财政资金监管。

  (二)收支决算情况

  1.一般公共预算

  1)收支及平衡情况。2016年,市本级地方一般公共预算收入188,969万元,为调整预算数的103.35%,比2015年(下同)增长8.51%;加上上级补助收入182,847万元,下级专项上解收入4,448万元,上年结余53,790万元,调入资金41,050万元,债务转贷收入157,100万元(其中新增一般债券53,000万元,置换债券104,100万元),调入预算稳定调节基金33,106万元,收入总量为661,310万元。市本级一般公共预算支出416,560万元,为调整预算数(包括市本级支出调整预算数和上级转移支付补助,以及新增地方政府债券转贷资金等,下同)的87.73%,下降0.22%;加上补助下级支出20,581万元,上解上级支出33,044万元,调出资金454万元,债务还本支出113,650万元,以及补充预算稳定调节基金18,780万元,支出总量603,069万元。收支总量相抵,年终结转58,241万元。

  汇总市本级和县(市、区)决算,全市地方一般公共预算收入946,978万元,为汇总调整预算数的100.17%,增长1.08%;加上上级补助收入1,250,012万元,上年结余213,373万元,调入资金127,134万元,债务转贷收入1,012,829万元(其中新增一般债券296,700万元,置换债券716,129万元),调入预算稳定调节基金94,477万元,收入总量3,644,803万元。全市一般公共预算支出2,538,020万元,为调整预算数的91.95%,增长5.46%;加上上解上级支出84,871万元,调出资金1,139万元,债务还本支出725,704万元,补充预算稳定调节基金63,106万元,支出总量3,412,840万元。收支总量相抵,年终结转231,963万元,其中:专项结转234,563万元,净结余-2,600万元(即将乐县)。

  2)市本级收支决算分析及支出政策实施具体情况。与十三届人大一次会议报告的执行数相比,当年市本级一般公共预算收入总量一致,在个别预算科目之间因四舍五入作微小调整;一般公共预算支出减少3,640万元,主要是经结算省财政厅收回小额担保贷款贴息及奖补结余资金2,898万元和节能减排资金600万元,相应减支所致。

  从收入决算上看,2016年受增值税“五五分享”改革、理顺市本级固定收入企业和派生企业预算级次及主要企业生产经营好转等的叠加影响,市本级收入总量跃升到近19亿元,增幅8.5%,改变多年在17亿元规模徘徊的局面,收入质量进一步好转,税性比重66.24%,比上年提高1.19个百分点。主要收入项目情况:增值税(含营业税)74,926万元,增长11.79%,扣除增值税“五五分享”政策改革因素后,同比增长17.37%,主要是三钢闽光钢材等价格下半年恢复性上升以致增收较多。企业所得税8,465万元,增长6.4%,主要是以港澳台和外商投资企业所得税为主所得税增收较多。个人所得税6,072万元,与上年基本持平。地方小税种35,704万元,增长10.52%,主要是房产税、城镇土地使用税分别增加1,934万元、860万元。非税收入63,802万元,增长4.83%,主要是政府住房基金转列的因素净增加7,650万元。

  从支出决算上看,主要支出项目及政策实施情况:农林水支出24,391万元,扣除上年拨付市闽江上游防洪工程建设有限公司大中型病险水库除险加固水利工程省级一次性专项1亿元,同比增长25.35%。市本级安排支农专项6,600万元,落实农业支持保护补贴、农机购置补贴和政策性农业保险等,支持农业基础设施建设,推进现代农业产业、设施农业发展和新型农村经营主体培育。持续做好一事一议财政奖补工作,支持农村公益事业、老区基点村、美丽乡村建设和传统村落保护,推进宜居环境建设。积极争取救灾资金1.93亿元,加快灾害地区恢复生产生活。社会保障和就业支出34,776万元,扣除上年拨付社保专户的小额担保贷款贴息资金单位结转指标5,714万元,同比增长10.7%。稳步提高社会保障待遇水平,农村低保、城乡医疗救助、城乡居民医保、城乡居民基本养老保险和基本公共卫生政府补助标准分别提高15%100%13%18%13%,连续第十二年提高企业退休人员基本养老金。全市下达就业补助资金1.17亿元,完善城乡均等化公共就业创业服务体系。医疗卫生与计划生育支出93,116万元,增长0.74%。市本级安排医改补助9,725万元,对公立医院综合改革、卫生人才培养、医疗设备配置等领域进行补助,推行全病种付费改革,完善药品(耗材)联合限价采购,实行第三次精准补助机制。完善公立医院财务和预算管理制度,率先在全省县级以上公立医院设立总会计师岗位。在全市21家县级以上公立医院设立医保服务站,派驻医保服务人员,提供医保便民服务。教育支出57,706万元,扣除上年拨付高等教育发展专项、市属高校化债奖补资金、中等职业教育基础能力建设中央基建投资预算(拨款)、普惠性民办幼儿园购买服务奖补资金等省级专项不可比因素12,310万元,同比增长2.42%。全市落实“两免一补”政策资金1.37亿元,及时兑现普通本科高校、中高等职业学校和技校国家助学金政策。全市筹措资金1.59亿元,推进农村义务教育薄弱学校改造、中小学扩容和校安工程建设,基本完成义务教育学校标准化建设。争取资金6,984万元,实施第二轮学前教育发展三年行动计划,新建公办幼儿园项目17个,新增学位4,350个,进一步缓解“入园难”。科学技术支出5,723万元,扣除上年度市本级安排的科技馆建设专项资金250万元(2015年项目到期完工),同比增加14万元,与去年基本持平。鼓励企业加大研发投入,促进学校和科研机构成果转化。支持科技计划项目实施和知识产权保护。文化体育与传媒支出8,723万元,扣除国家公共文化服务体系示范区创建省、市补助专项,各类运动会体育补助等专项5,606万元,下降0.17%,与去年基本持平。加大创建国家公共文化服务体系示范区投入,成功通过国家审核验收。市本级下达文化专项资金2,701万元,支持文化场馆免费开放、农村文化事业发展及新闻出版广电文化惠民工程。市本级争取体育产业专项资金750万元,用于体育公共服务平台、健身休闲产业链建设和体育场馆设施完善,以及举办各类体育赛事活动补助等。节能环保支出3,647万元,当年排污费减收566万元,支出相应减少,上年度支出中由上年单位指标结转形成的支出650万元,上年省上补助淘汰落后产能奖励269万元、本级安排黄标车提前淘汰补贴专项资金100万元,扣除上述不可比因素,同比增加67万元,增长1.87%。落实流域和森林生态效益补偿机制,加强环境监管能力建设,推进农村环境连片整治,加大宜居环境建设力度,加快“四绿”工程和水土流失综合治理。

  3)财政转移支付安排和执行情况。

  一是上级财政补助资金安排使用情况。当年省财政对市本级补助金额为182,847万元。包括:①税收返还16,923万元,已纳入年初本级预算统筹安排。②一般性转移支付90,461万元,比上年增加7,142万元,占上级补助收入比重同比增加12个百分点,主要有新农合转移支付、均衡性转移支付补助、基层公检法司转移支付、成品油价格和税费改革转移支付补助、义务教育转移支付等,除均衡性转移支付补助纳入年度预算统筹安排支出外,其余下达有关部门用于特定用途的支出。③专项转移支付补助75,463万元,全部是有确定具体项目和用途的专项补助资金,实行专款专用,主要集中在教育、商业服务业、农林水、社会保障和就业、资源勘探信息、住房保障等方面。

  二是对下级财政转移支付情况。当年市本级对下级财政转移支付补助20,581万元,包括:①一般性转移支付1,134万元,主要是对下决算补助325万元,农村综合改革等转移支付补助431万元,均衡性转移支付配套378万元。②专项转移支付补助下级19,447万元,以资金来源划分,省级专项结转安排9,437万元,市本级专项安排10,010万元;以补助对象划分,补助两区3,859万元,补助县(市)15,588万元。市级资金补助主要用于农林水、医疗卫生与计划生育、资源勘探信息、社会保障和就业支出等方面。

  2.政府性基金预算

  1)收支及平衡情况。2016年市本级政府性基金收入98,360万元,为调整预算数的101.17%,下降16.46%;加上上级补助收入20,360万元,上年结余13,721万元,调入资金8,959万元,债务(转贷)收入154,395万元(全部为置换债券),收入总量295,795万元。政府性基金支出89,863万元,为调整预算数的82.77%,下降35.81%;加上补助下级支出9,717万元,上解上级支出454万元,调出资金22,661万元,债务还本支出154,395万元,支出总量277,090万元。收支总量相抵,年终结转18,705万元。若考虑以前年度土地基金82,587万元挂账的因素,年终结转应为-63,882万元。

  汇总市本级和县(市、区)决算,全市政府性基金收入377,350万元,为调整预算数的97.97%,增长8.56%;加上上级补助收入68,513万元,上年结余105,594万元,调入资金36,069万元,债务(转贷)收入622,396万元(全部为置换债券),收入总量1,209,922万元。政府性基金支出372,595万元,为调整预算数的77.52%,下降23.96%;加上上解上级支出4,910万元,调出资金85,696万元,债务还本支出638,701万元,支出总量1,101,902万元。收支总量相抵,年终结转108,020万元。

  2)财政转移支付安排执行情况。

  一是上级财政补助资金安排使用情况。当年省财政对市本级的补助20,360万元,主要是机场建设补助15,000万元,土地整理复垦开发专项2,489万元,彩票公益金1,452万元。

  二是对下级财政转移支付情况。当年市本级对下级财政专项转移支付补助9,717万元,以资金来源划分,省级专项结转安排5,416万元,市本级专项安排4,301万元;以补助对象划分,补助两区1,890万元,补助县(市)7,827万元。市级资金补助主要用于城乡社区支出等方面。

  3.国有资本经营预算

  2016年市本级国有资本经营预算收入1,126万元,为调整预算的100%;国有资本经营预算支出1,126万元,为调整预算的100%,收支相抵平衡。

  汇总市本级和县(市、区)决算,全市国有资本经营预算收入2,248万元,为调整预算的100.63%,其中纳入金库管理2,198万元,加上上年结余85万元,收入总量2,333万元。国有资本经营预算支出1,629万元,为调整预算的94.22%,其中金库管理1,579万元,加上调出资金484万元,支出总量2,113万元,收支总量相抵,年终结转220万元。

  4.社会保险基金预算

  2016年,市本级机关事业单位养老保险基金支出39,486万元,为调整预算数的97.71%,按照现行政策,由市本级统筹机关事业单位养老保险基金收入29,901万元,当年收支缺口9,585万元,通过动用上年结转80万元和一般公共预算安排11,598万元用于弥补当年缺口后,年终结转2,093万元。

  全市统筹的社会保险基金收入281,787万元(失业保险基金、城镇职工基本医疗保险基金、工伤保险基金、生育保险基金、城乡居民医疗保险基金),为调整预算数的104.57%,增长7.84%,全市统筹社会保险基金保险费收入除失业、工伤、生育保险基金受调减费率影响分别减收1,909万元、2,015万元、283万元,下降13.87%15.88%4.27%外,其他险种皆较上年有所增长。加上上年结余313,393万元,收入总量595,180万元。全市统筹社会保险基金支出(支出总量)250,401万元,为调整预算数的94.11%,增长13.05%,其中:失业保险基金支出增支2,552万元,增长29.95%,主要是上解2015年失业保险基金省级调剂金1,059万元;生育保险基金支出增支1,508万元,增长52.69%,主要是全面放开二孩政策影响报销人数大幅增加;城乡居民医疗保险基金支出增支21,063万元,增长22.91%,主要是从20159月开始诊疗收费项目的调整,县级及县以上公立医院开通诊查费和中药饮片实时结报引起人数大幅增加。收支总量相抵,年终结转344,781万元。

  以上2016年决算,省财政厅尚未批复,批复后数据若有变动,将及时向市人大常委会报告。

  二、财政决算情况说明

  (一)本级预算调整、超收收入及使用情况

  根据市十二届人大常委会第3336次会议批准的2016年市本级收支预算调整议案,涉及调增的项目,按批准的用途使用;调减的事项,严格按市人大常委会关于预算调整决议执行到位。

  1.一般公共预算。收入方面:市本级地方级一般公共预算收入188,969万元,完成调整预算103.35%,超收6,119万元,除专项收入超收2,762万元结转次年继续使用外(主要是水资源费2059万元、教育费附加673万元等),其他超收按规定全额安排预算稳定调节基金。支出方面:一是地方政府债券。年度省级下达新增地方政府债券一般转贷5.3亿元,主要用于城市公用基础设施建设项目1.7亿元、生态工贸区基础设施建设项目1.6亿元,市区交通路网和棚户区改造项目各1亿元。二是中央调资支出项目。中央调资经费1,500万元,实际预下达1,402万元,用于兑现在职和离休人员工资,结转下年98万元继续用于工资支出;机关事业参保职工退休工资补助1,500万元,主要用于退休调资和弥补当年机关社保收支缺口。三是上缴上级支出项目。在2016年上下级结算时,已将5-12月增值税改革分成基数6,480万元列入上解项目。

  2.政府性基金预算。收入方面:市本级政府性基金收入98,360万元,完成调整预算的101.17%,超收1,140万元,主要是城市公用事业附加收入和土地基金超收,城市公用事业附加全部通过调入一般公共预算后安排预算稳定调节基金,国有土地使用权出让收入用于消化历年挂账。支出方面:调增的支出主要用于三明机场航线补贴及运营补助2,830万元。

  (二)预算稳定调节基金的规模、使用情况

  2015年底市本级预算稳定调节基金结存50,504万元,在2016年安排年初预算时动用32,866万元平衡预算,当年调整年初预算又动用240万元,合计动用33106万元;年度通过清理历年省市专项结余和专户结余,以及当年超收收入和部分预算结余等共计安排预算稳定调节基金18,780万元,2016年末预算稳定调节基金结存36,178万元,用于弥补以后年度预算资金的不足。

  (三)财政结转资金使用和资金结余情况

  根据财政部财预〔2015205号文件要求,从2016年起,政府性基金预算的水土保持补偿费、政府住房基金转列一般公共预算,市本级年初财政结转资金67,511万元相应进行调整,调整后结转资金总量保持不变,一般公共预算结转调增433万元,达到54,223万元,政府性基金结转相应调减到13,288万元。当年下达指标(或拨款)39,470万元,安排调入预算稳定调节基金6,950万元,加上当年新增结转55,855万元,年末结转下年76,946万元,比上年增加9,435万元,增长13.98%,其中:一般公共预算58,241万元,政府性基金18,705万元。

  当年度下达指标(或拨款)39,470万元中,待分配省市上年结转资金下达30,281万元,其中市本级13,201万元,县级17,080万元,支出主要用于支持中小企业发展和管理支出、城乡社区支出、农林水支出、国土海洋气象等支出。

  (四)本级预备费使用情况

  2016年度市本级预备费预算数4,000万元,实际安排支出3,957.83万元,年底结余42.17万元安排调入预算稳定调节基金。在年度预算执行过程中,严格按《预算法》的规定执行。

  当年预备费支出的主要项目有:第九次党代会经费106万元,市派驻村蹲点干部专项补助经费236万元,公安局居住证制度工作专项经费200万元,农村土地承包经营权确权登记颁布市级补助经费140万元,乡村医生培训经费130万元,公安局防爆装备采购资金110万元等预算执行过程中难以预见的开支。

  (五)经批准举债债务的规模、结构、使用、偿还情况

  2016年市本级举债情况:一是地方政府性债务规模。年末市本级地方政府性债务余额125.27亿元(含债券),比上年存量债务余额120.26亿元增加5.01亿元,其中:政府负有偿还责任的债务余额121.49亿元,政府负有担保责任的债务余额0.94亿元,政府可能承担一定救助责任的债务2.84亿元,控制在省里核定市本级当年地方政府债务限额138.68亿元之内。二是地方政府性债务余额结构、使用情况。从举债资金投向看,铁路、高速公路资本金及普通公路、机场、市政基础设施、保障性住房建设等公益性项目建设为主要资金投向。从当期新增债务举借来源分析,新增地方政府债券资金5.3亿元,置换债券资金25.85亿元。三是地方政府性债务偿还情况。政府负有偿还责任的债务比上年存量债务减少0.955亿元,主要是偿还到期地方政府债券资金。政府负有担保责任的债务比上年存量债务余额减少0.16亿元,主要是归还亚行和世行贷款。政府可能承担一定救助责任的债务比2015年存量债务无增减。

  (六)重大投资项目资金使用及绩效情况

  2016年,政府重大投资项目(政府工作报告及财政预算报告的在建项目)共筹集到位资金52.73亿元,完成投资82.65亿元。一是围绕改善交通环境,筹集资金41.65亿元,其中:财政安排或调度7.47亿元,完成投资74.99亿元,支持在明境内南龙铁路、兴泉铁路、浦梅铁路和厦沙高速、湄渝高速、莆炎高速,以及鹰厦线台江至荆西段改线工程、沙县机场等,确保铁路征迁及建设、三明沙县机场建成并正常通航。二是围绕提升城市品位,筹集资金7.44亿元,其中:财政安排或调度0.6亿元,完成投资4.21亿元,推进三明南站站房及周边配套设施、南部新城地下综合管廊建设、贵溪洋安置房道路工程、市区城市绿道建设并基本完成三期工程,市区第二水源具备通水条件,列东大桥改造全面建成通车,进一步拓展城市发展空间和城市功能逐步完善。三是围绕完善社会事业建设,筹集资金0.41亿元,其中:财政安排0.08亿元,完成投资3.01亿元,市职教园区、市少体校新校区和全国首个大体操培训基地已完工并交付使用,万寿岩国家考古遗址公园建设有序推进。四是围绕推进保障性安居工程,筹集资金3.23亿元,其中:市级财政安排或调度0.27亿元,开工建设保障性住房1,152套。

  (七)上一年度审计报告指出问题整改情况

  1.市本级预算收入执行方面。2016年下半年已组织对非税收入系统的行政事业性收费、国有资源(资产)有偿使用收入、捐赠收入的收费项目进行梳理,完善非税收入收缴电子化系统的参数设置,从纳入财政专户管理改为纳入一般公共预算管理。财政专户存款利息529.05万元、经济适用房转商品房收益58.23万元、滞留在市供电部门城市公用事业附加费1,500万元已全部追缴金库。

  2.市本级预算支出执行方面。2017年编制预算时,已将部分明确分配到部门的专项资金纳入部门预算,节能中心两年以上结转资金70.34万元、滞留市商务局涉及项目重复申报的副食品生产风险金10万元,已收回财政统筹使用;发改委、旅游局专项资金列支挂点村经费,已责令两家单位整改。

  3.市本级预算编制及财政资金管理核算方面。部门单位未及时申请使用两年以上的项目资金2,529万元、项目推进专项、水泥差别电价等8项挂账资金1,355.11万元,已全部缴入金库; 2016年度当年已消化土地成本支出挂账1,973万元;已按照《预算法》的要求在财政局门户网站公开经本级人民代表大会常务委员会批准的预算调整。

  4.国有资本经营预算执行方面。2015年的基础上将福建一建(含所属及控股企业)4家企业纳入2016年国有资本经营预算。目前纳入市本级国有资本经营预算的企业户数达35户,除市城投公司的收益是发债测算未纳入外,基本涵盖了市国资委监管的经营性的盈利国有企业。

  5.税收征管方面。经核实后,两区2015年度混库收入3,423万元于2016年度通过上下级结算上缴市本级。20164月下发了《关于进一步明确市本级固定收入企业税收预算级次的通知》,同时建立了建筑业税收征管联度会议制度,确保市本级收入及时、足额入库。

  6.出借的财政资金1,500万元未按要求整改问题。关于新力源借款1,000万元问题,截至目前,新力源公司已还款300万元,市经信委要求新力源小贷公司于2017630日前将剩余的700万元归还财政,否则采取法律追偿;关于毅君公司500万元借款问题,待研究批复后收回。

  以上事项是“同级审”整改主要内容,具体详实整改内容见附表。

  (八)其他重要事项的说明

  主要是本级预算周转金规模和使用情况。根据《预算法》规定,预算周转金主要用于调剂预算年度内季节性收支差额,考虑到近年我市每年争取中央、省级专项资金金额较大,上级专项资金调度足以用来调剂季节性收支不平衡,为此市本级仍按往年做法,暂时没有建立预算周转金制度。

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